Comme le coût de l’éducation ne cesse d’augmenter, il devient de plus en plus évident qu’on doit profiter des avantages que procurent les REEE. La planification des études à venir d’un enfant exige des considérations financières prudentes, et le régime enregistré d’épargne-études (REEE) est un moyen de constituer une épargne pour les études supérieures. Avec un REEE, il y a cependant une chose à ne pas négliger, son calendrier. Il est essentiel pour les parents, les grands-parents et autres responsables d’enfants qui visent à maximiser leur épargne dans un REEE d’en comprendre les échéances de cotisation et leurs conséquences.
Dans cet article, nous allons voir l’importance que revêt une date butoir de cotisation à un REEE, son incidence sur les subventions gouvernementales, les stratégies d’optimisation des cotisations et les conséquences éventuelles si on ne respecte pas ces dates en 2023. En ayant un meilleur aperçu des échéances de cotisation, vous pourrez prendre des décisions éclairées et vous assurer que le régime d’épargne-études de votre enfant demeure sur la bonne voie.
Quelle est la date butoir de cotisation à un REEE pour 2023 ?
Les REEE sont parfaits pour les familles avec des enfants ou des enfants à charge, ou même pour des foyers dont les oisillons ont quitté le nid, mais qui souhaitent quand même aider leurs petits-enfants d’une manière ou d’une autre. Même si les REEE ne sont pas déductibles d’impôt, l’épargne qui s’y accumule profite d’un report d’impôt jusqu’au moment du retrait. Des règles du même type existent aussi concernant les cotisations de REEE et le financement des études à venir d’un enfant.
N’oubliez pas que le plafond maximal viager des cotisations à un. REEE est de 50 000 $. Il n’y a pas de plafond au montant de cotisation qu’il est possible de faire chaque année, mais la subvention proportionnelle de la SCEE n’est versée que sur la première tranche de 2500 $ de vos cotisations annuelles, jusqu’à concurrence du plafond de subvention viager de 7 200 $.
Pour ce faire, la date butoir annuelle de cotisation est toujours autour de l’année civile, le 31 décembre marquant le dernier jour où l’on peut déclencher plus de fonds de SCEE pour l’année courante.
Est-ce qu’ouvrir un REEE vaut la peine?
Selon vos objectifs actuels, oui. Les REEE sont de formidables occasions de donner à vos enfants, neveux et nièces petits-enfants, ou tout autre enfant dont vous avez la garde, une longueur d’avance en matière d’éducation postsecondaire. Les études postsecondaires coûtent si cher au Canada, avoir les moyens de financer l’expérience de ce bénéficiaire peut être d’un grand secours. Les REEE sont également flexibles en ce sens qu’ils permettent de garder un compte ouvert pendant 35 ans.
Parmi les nombreux parcours d’études postsecondaires, on dit que la voie universitaire est l’une des plus chères. Certaines villes et écoles coûtent plus que d’autres, ce qui augmente encore la facture. Les REEE figurent eux aussi parmi d’autres solutions. Selon votre situation financière et votre planification financière actuelle, vous pouvez explorer les capacités d’autres comptes d’épargne comme les CELI. Le meilleur plan d’épargne est celui qui correspond à vos moyens, et comme les coûts de subsistance ne cessent d’augmenter, il est important de s’entourer d’experts pour déterminer la meilleure option pour vous. Avec un REEE et les conseils d’Embark, vous pouvez constituer un régime d’épargne flexible qui vous convient.
FAQ sur les dates butoirs de REEE :
Puis-je cotiser à un REEE pour les années précédentes?
On peut faire des cotisations à un REEE en tout temps, jusqu’au plafond viager de 50 000 $ par bénéficiaire. Cela signifie que, techniquement, vous pouvez cotiser, en tout temps, le montant qui vous plaira, qu’il soit important ou modeste. Pour tirer au mieux parti de vos cotisations et recevoir le plus possible du gouvernement, on conseille en principe de cotiser 2 500 $ chaque année à votre régime, jusqu’au plafond viager de la Subvention canadienne pour l’épargne-études de 7 200 $. Cependant, si vous ne pouvez pas épargner une telle somme chaque année, ce n’est pas un problème. Les droits de cotisation de la SCEE inutilisés peuvent être reportés à l’année suivante. Il y a des limites au montant de la subvention rétroactive qui peut être collecté à la fois. Pour toucher une subvention lorsque le bénéficiaire a plus de 16 ans, il faut remplir certaines conditions supplémentaires. Si le REEE est correctement mis en place, il répondra à ces critères.
Notez que si vos cotisations dépassent le plafond viager de 50 000 $, une pénalité fiscale de 1 % est prélevée chaque mois sur la cotisation excédentaire jusqu’à ce que cet excédent soit éventuellement retiré du compte.
Que se passe-t-il si on manque une cotisation de REEE ?
Avec les régimes enregistrés d’épargne-études individuel ou familial, vous êtes libre de cotiser quand vous voulez, le montant que vous voulez, à l’épargne-études de votre enfant, jusqu’à concurrence du plafond viager. Cependant, des oublis fréquents de vos cotisations peuvent se traduire par une accumulation d’épargne plus faible, car des cotisations régulières favorisent l’accumulation de l’épargne à long terme. Si vous manquez une cotisation, cela peut ralentir la croissance globale de votre épargne.
Cela signifie que le fait de ne pas cotiser régulièrement peut avoir une incidence sur le financement dont dispose votre bénéficiaire pour ses études. Les REEE ont besoin de cotisations régulières afin de maximiser les fonds disponibles et fournir le soutien financier nécessaire.
Enfin, étant donné que la plupart des montants de subventions sont alloués chaque année, les cotisations manquantes peuvent entraîner une sous-utilisation de l’argent dont vous disposez et pourraient limiter votre capacité d’épargne.
Quel est le plafond des cotisations ?
Les REEE n’ont pas de plafond annuel ou annualisé des cotisations, mais ils ont un plafond de cotisation viager par bénéficiaire. Actuellement, en 2023, le plafond de cotisation viager des REEE est de 50 000 $, et il s’agit d’un plafond par bénéficiaire, de sorte que vous pourriez verser une cotisation à un autre bénéficiaire sans que cela ait une incidence sur les droits de cotisation d’un autre.
Les subventions sont aussi plafonnées par régime. Pour la SCEE, le montant du plafond viager auquel les bénéficiaires ont droit est de 7 200 $, ce qui est le même, peu importe le revenu familial. Le montant maximal de cotisation pour lequel le gouvernement versera en pourcentage des cotisations au titre de la SCEE est de 2500 $ par année ou jusqu’à 5 000 $ par année si le bénéficiaire dispose de droits de report. Pour en savoir plus sur les critères d’admissibilité des subventions et leurs montants, veuillez cliquer ici.
Embark est la société canadienne de l’épargne-études et de la planification. L’entreprise vise à aider les familles et les étudiants tout au long de leur parcours postsecondaire, en leur donnant des outils et des conseils novateurs pour prendre en main et réussir leur brillant avenir.
