REEE individuel ou REEE familial : Lequel est le mieux pour moi ?

La majorité des Canadiens sait probablement qu’un REEE, ou régime enregistré d’épargne-études, est un bon choix de complément d’épargne en vue des études postsecondaires d’un enfant, mais avec un marché si irrégulier, choisir celui qui vous conviendra le mieux peut être quelque peu déroutant.

Dans la plupart des cas, on peut répartir les REEE en deux principales catégories : le REEE individuel et le REEE familial. Ces deux comptes offrent des avantages différents et chacun d’entre eux peut répondre à un objectif différent.

Le REEE individuel

Un REEE individuel est un compte d’épargne-études mis en place pour un bénéficiaire. Il permet de désigner un seul enfant en tant que bénéficiaire, et les cotisations versées au compte sont spécifiquement destinées à ses études. Un REEE individuel assure la flexibilité, en offrant des stratégies de placement personnalisées et en permettant de maximiser les subventions gouvernementales en fonction des cotisations du bénéficiaire et de son admissibilité à ces subventions.

Les avantages d’un REEE individuel

Un REEE individuel peut vous procurer les avantages suivants :

• Personnalisation : avec un REEE individuel, l’ensemble des cotisations, des subventions et du revenu revient à un seul bénéficiaire. Cela permet un mode d’investissement personnalisé, adapté aux besoins du souscripteur et à sa tolérance au risque.
• Suivi d’épargne individualisé : un REEE individuel permet un suivi clair des cotisations, de la croissance des placements et des retraits, selon le bénéficiaire désigné. C’est un outil formidable pour contrôler l’épargne et s’assurer que les fonds sont bien alloués à l’éducation.
• Maximisation des subventions : comme les cotisations d’un REEE individuel sont versées pour un seul bénéficiaire, celui-ci peut maximiser les subventions gouvernementales disponibles, notamment la SCEE et le BEC. Ce sont des fonds supplémentaires pour participer aux dépenses d’éducation.

Le REEE familial

Un REEE familial est en revanche un régime d’épargne-études pouvant accueillir plusieurs bénéficiaires, lesquels sont des frères et sœurs liés au souscripteur d’une manière précise. Il permet de partager les cotisations entre les bénéficiaires, laissant une plus grande flexibilité pour les parents ou les personnes responsables de plusieurs enfants ou petits-enfants. Un REEE familial permet de transférer les montants de subvention non utilisés d’un bénéficiaire à un autre, à condition qu’il y soit admissible. Cela favorise ainsi une utilisation optimale de la subvention au sein du même régime. Ce type de REEE simplifie l’administration du régime et permet des économies de coûts par rapport à la gestion d’un REEE individuel distinct pour chaque bénéficiaire.

La principale différence avec un REEE individuel est que ce dernier est réservé à un seul enfant, tandis qu’un REEE familial est destiné à plusieurs enfants et qu’on peut l’utiliser pour répartir l’épargne entre les différents enfants présents dans le compte. Vous pouvez ouvrir un compte familial avec un premier enfant puis en ajouter d’autres au besoin, à condition qu’il s’agisse de frères et sœurs et qu’ils répondent à des critères précis établis par l’Agence du revenu du Canada.

Les avantages du REEE familial

Un REEE familial peut vous procurer les avantages suivants :

• Transfert de la subvention : les montants de subvention non utilisés par le bénéficiaire d’un REEE familial peuvent, dans certains cas, être transférés à un autre bénéficiaire du régime, à condition que ce dernier n’ait pas encore atteint son plafond viager de subvention. Cette flexibilité permet de tirer le plus possible de l’argent que vous mettez de côté, et garantit que les fonds de subvention disponibles sont pleinement utilisés au sein de l’unité familiale.
• Rentabilité : avoir un REEE familial et non plusieurs REEE individuels peut donner lieu à des économies, car il permet de supprimer de nombreux frais de compte et d’administration liés à la gestion de comptes individuels.
• Simplicité : un REEE familial simplifie le processus administratif grâce au regroupement des cotisations, il facilite la tenue d’un dossier pour plusieurs bénéficiaires et favorise la gestion du placement. Cette plus grande simplification peut faire gagner du temps et ménager les efforts des responsables qui doivent superviser le REEE.
• Planifier l’avenir : tant que les bénéficiaires sont liés par le sang ou l’adoption, et que la personne qui ouvre le régime familial est un parent, un grand-parent ou un frère ou une sœur du bénéficiaire, vous pouvez continuer à ajouter d’autres frères et sœurs au régime. Donc, si vous avez d’autres enfants ou petits-enfants, vous pouvez en général les ajouter à votre REEE préexistant, sans devoir payer pour en ouvrir un nouveau.
• Partage des cotisations : les REEE familiaux permettent de partager les cotisations entre plusieurs bénéficiaires, qu’il s’agisse de membres de la famille ou de frères et sœurs. Cette fonctionnalité permet aux parents ou aux responsables d’allouer des fonds selon les besoins de chaque bénéficiaire.

En fonction de vos besoins et ceux de votre famille, selon votre nombre d’enfants, ou la situation financière de votre famille, un REEE familial ou bien un REEE individuel peut être le meilleur choix. Nous vous recommandons fortement de discuter avec un spécialiste de l’épargne-études si vous n’arrivez pas à décider à quel type de REEE souscrire. Épargner pour les études est déjà assez difficile pour ne pas devoir s’imposer d’autres dilemmes stressants au sujet du véhicule financier auquel on doit cotiser. Cependant, s’ils sont équivalents sur tous les autres plans (comme les frais, la stratégie de placement, etc.), et que vous le pouvez, c’est généralement plus avantageux d’ouvrir un régime familial puisqu’il procure de nombreux avantages identiques au régime individuel, tout en vous donnant encore plus de flexibilité.

REEE individuel ou REEE familial : FAQ et plus encore

Peut-on transformer un REEE individuel en régime familial ?

En principe, il n’est pas possible de transformer un REEE individuel en REEE familial. Ce sont deux comptes distincts qui ont des règles et des structures différentes, et donc ne font pas bon ménage. Une fois qu’un REEE individuel est ouvert, il demeure individuel, et les subventions et cotisations associées à ce compte doivent par conséquent être réservées au bénéficiaire désigné.

Si vous souhaitez passer d’un REEE individuel à un REEE familial, vous devrez ouvrir un nouveau compte de REEE et prendre les dispositions nécessaires pour transférer les fonds du REEE individuel au nouveau compte familial. Consultez un spécialiste de l’épargne-études avant d’apporter des modifications à la structure de votre compte ou pour mieux comprendre les conséquences éventuelles d’un transfert.

Quelle est la différence entre un REEE individuel et un REEE familial?

Un REEE familial est établi pour plusieurs bénéficiaires et un REEE individuel est établi pour un bénéficiaire. Les cotisations versées à un REEE familial peuvent être partagées entre plusieurs bénéficiaires, tandis que les cotisations à un REEE individuel sont destinées spécifiquement au bénéficiaire.

Un REEE familial permet de transférer les subventions non utilisées d’un bénéficiaire à un autre selon les plafonds viagers, maximisant ainsi l’utilité de la subvention. De l’autre côté, dans un régime individuel, la croissance des placements et les subventions gouvernementales sont affectées à un seul bénéficiaire.

Comment l’Agence du revenu du Canada détermine-t-elle l’admissibilité?

L’ARC détermine l’admissibilité aux REEE en fonction de la résidence (car le bénéficiaire doit être un résident du Canada), du NAS (son NAS doit être valide pour que des cotisations soient versées à son REEE), de l’inscription dans un programme d’études postsecondaires agréé, tant un collège qu’une université, une école de métiers ou un autre établissement d’enseignement désigné comme tel et le REEE doit être liquidé avant la fin de la 36e année après son ouverture.

Peut-on transférer des subventions d’un REEE à un autre?

Non, il n’est pas possible de transférer des subventions d’un REEE individuel à un autre REEE individuel, ou d’un REEE individuel à un REEE familial, ou vice versa.

Les subventions de REEE sont propres à chaque bénéficiaire. Elles sont versées au REEE en fonction des cotisations effectuées pour ce bénéficiaire particulier.

Quels sont les inconvénients du REEE familial?

Selon vos besoins particuliers et votre situation financière, un REEE familial peut présenter plusieurs inconvénients. L’un des inconvénients potentiels d’un REEE familial est le défi que représentent la gestion et la répartition des fonds entre plusieurs bénéficiaires. S’il y a des écarts d’âge importants ou des variations dans les objectifs scolaires entre les bénéficiaires, il peut être difficile d’allouer les fonds de façon juste et équilibrée. Cela peut poser problème pour déterminer le montant que chaque bénéficiaire reçoit et potentiellement susciter des conflits ou des inégalités de financement de l’éducation au sein d’une famille.

L’autre inconvénient des REEE familiaux est qu’ils ne peuvent être ouverts que par un parent, un grand-parent ou un frère ou une sœur du ou des bénéficiaires. Même si n’importe qui peut cotiser au régime, cela rend le lancement d’un régime un peu plus restrictif que les régimes individuels.

Qui peut cotiser à un REEE?

Avec un REEE, plusieurs personnes peuvent techniquement cotiser au régime. C’est un mode d’épargne plus collaboratif en vue des dépenses d’études d’un individu (ou de plusieurs individus). Les parents, les grands-parents, les membres de la famille, les amis et même le bénéficiaire lui-même peuvent cotiser au REEE. La flexibilité des cotisations favorise la constitution d’un réseau de soutien beaucoup plus vaste participant au parcours d’épargne-études.

Comme les parents sont en général les principaux responsables, ils jouent en principe un rôle important dans la cotisation au REEE. Ils peuvent verser des cotisations régulières en fonction de leur capacité financière, en alignant ainsi le régime d’épargne à leurs objectifs généraux à long terme. Les grands-parents jouent souvent un rôle essentiel en cotisant au régime d’épargne-études de l’enfant et choisir de cotiser à un REEE peut être un moyen de soutenir les futures études de leurs petits-enfants. D’autres membres de la famille et des amis investis dans l’éducation du bénéficiaire peuvent également choisir de cotiser, offrant ainsi une aide financière supplémentaire.

Le bénéficiaire peut décider de jouer un rôle actif lorsqu’il atteint l’âge de la majorité et cotiser à son propre REEE, s’il dispose des moyens pour le faire. Il prend alors une part plus activement dans l’épargne en vue de ses propres études et développe un sens plus fort de la responsabilité financière.